مالیات کارتخوان چقدر است؟ + نحوه محاسبه مالیات کارتخوان

میخواهی بدونی که مالیات کارتخوان چقدر است تکس فارس به این سوال شما به صورت اختصاصی پاسخ میده همچنین نحونه محاسبه مالیات هم بهت میگه

مالیات کارتخوان چیه و چطور حساب میشه؟ 💳💸

اول کار کارتخوان فقط یه دستگاه ساده بود برای گرفتن پول، اما الان دیگه یه بخش مهم از سیستم مالیاتی شده! 🤯
خیلی از کسب وکارها وقتی پیامک از سازمان مالیاتی می گیرن تازه می فهمن تراکنش های کارتخوانشون هم شامل مالیات میشه. این مالیات جز مالیات های مشاغل هست که بر اساس نوع شغل و میزان درآمد شما تعیین میشه.

مالیات کارتخوان چقدر است

یکی از پرتکرارترین سوال ها اینه که: «مالیات کارتخوان چقدره؟»
ولی باید بگم اصلاً این سوال اشتباهه چون مالیات کارتخوان درصد ثابت نداره! نرخ مشخصی برای همه وجود نداره چون بستگی داره به شرایط کسب وکارت چجوریه.
پس باید چندتا نکته مهم رو بدونی:

• آیا پولی که وارد کارتخوان شده واقعاً درآمد کسب وکارته یا فقط انتقال وجه بین حساب های خودته؟ 🔄
• چه تراکنش هایی اصلاً مشمول مالیات نمی شن؟ 🚫
• آیا ممکنه درآمد واقعی تو بیشتر از تراکنش های ثبت شده کارتخوان باشه؟ 🤔
• نوع فعالیت و ساختار شغلی تو چطوره؟ کسب وکار به نام چه کسی ثبت شده؟ 👤🏢

چرا باید بدونیم اینا رو؟ 🧐

چون وقتی این سوال ها رو جواب بدی، می تونی دقیق تر بفهمی چطور مالیات کارتخوانت رو حساب می کنن و چطور می تونی بهتر مدیریتش کنی.
مالیات کارتخوان یه موضوع جدیه اما با آگاهی درست، خیالت راحت تر میشه و می تونی برنامه ریزی بهتری برای کسب وکارت داشته باشی.

اگر دوست داری بیشتر بدونی، همین حالا ادامه بده که راه حل های ساده و کاربردی برای محاسبه مالیات کارتخوان و نکات مهمش رو بهت توضیح میدم. 🚀

مالیات کارتخوان ۱۰۰ میلیون چقدر میشه؟ 💸💳

اول بگم که مالیات کارتخوان بستگی داره به کل درآمد سالانه ای که از تراکنش های کارتخوان به دست آوردی.مالیات کارتخوان چقدر است
طبق قانون پایانه های فروشگاهی، همه تراکنش هایی که با کارتخوان انجام می شن، به عنوان درآمد شغلی حساب میشن و باید مالیات بدن.

اما خبر خوب اینکه:
طبق قانون بودجه ۱۴۰۳، اگه درآمد کارتخوان سالانه ت تا سقف ۱۰۰ میلیون تومان باشه، تو معاف از مالیاتی! یعنی تا این حد مالیاتی به کارت تعلق نمی گیره. ✅

مالیات کارتخوان ۴۰۰ میلیون چطوری محاسبه میشه؟ 🤔

برای محاسبه مالیات وقتی درآمدت از کارتخوان ۴۰۰ میلیون تومنه، باید این مراحل رو طی کنی:

مرحله اول: تعیین درآمد مشمول مالیات

درآمد مشمول مالیات = تراکنش کارتخوان × ضریب سود فعالیت شغلی
مثلاً فرض کنیم یه کافی شاپ داری که ضریب سودش ۳۳٪ هست، پس:
💰 ۴۰۰ میلیون × ۳۳٪ = ۱۳۲ میلیون تومان درآمد مشمول مالیات

مرحله دوم: کسر معافیت مالیاتی ماده ۱۰۱

طبق قانون بودجه ۱۴۰۳، هر فرد حقیقی تا ۱۰۰ میلیون تومان درآمد معاف از مالیاته. پس:
۱۳۲ میلیون – ۱۰۰ میلیون = ۳۲ میلیون تومان درآمدی که باید مالیات بدی

مرحله سوم: محاسبه مالیات بر اساس نرخ ماده ۱۳۱ قانون مالیات های مستقیم

مالیات این ۳۲ میلیون به صورت پلکانی حساب میشه. برای سادگی فرض کنیم ۱۵٪ هست.
پس:
۳۲ میلیون × ۱۵٪ = ۴.۸ میلیون تومان مالیات نهایی که باید پرداخت کنی

نکته مهم

💡 این محاسبات برای سال ۱۴۰۳ و نمونه ای از کسب وکار هست. برای محاسبه دقیق تر مالیات کارتخوان خودت، بهتره با کارشناسان تکس فارس مشورت کنی تا کامل برات حساب کنن.مالیات کارتخوان چقدر است

مالیات ۲۰۰ میلیون کارتخوان چقدره؟ 💳💰

اول باید بدونی برای محاسبه مالیات تراکنش های کارتخوان، مهمه که نوع کسب وکارت چی هست.
سازمان امور مالیاتی با یه جدول به اسم اینتا کد، ضریب سود هر شغل رو مشخص کرده که روی محاسبه مالیات تأثیر میذاره.

مثلاً:

یه کافی شاپ داری و تو سال ۱۴۰۳، کل تراکنش کارتخوانت شده ۲۰۰ میلیون تومان، ضریب سود شغلت هم ۳۳٪ هست.

مرحله اول: حساب کردن درآمد مشمول مالیات

درآمد مشمول مالیات = تراکنش کارتخوان × ضریب سود
💡 یعنی:
۲۰۰ میلیون × ۳۳٪ = ۶۶ میلیون تومان درآمد مشمول مالیات

مرحله دوم: کسر معافیت مالیاتی ماده ۱۰۱

طبق ماده ۱۰۱ قانون مالیات های مستقیم، معافیت مالیاتی برای سال ۱۴۰۳ برابر با ۱۰۰ میلیون تومان (۱٬۰۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰ ریال) هست.
حالا باید این مبلغ از درآمد مشمول مالیات کسر بشه:
۶۶ میلیون – ۱۰۰ میلیون = صفر (چون معافیت بیشتر از درآمد هست)

مرحله سوم: محاسبه مالیات

از اونجایی که درآمد مشمول مالیات بعد از کسر معافیت صفر شده، نیازی به پرداخت مالیات نیست و محاسبه مالیات طبق جدول ماده ۱۳۱ انجام نمی شه. ✅

نکته مهم

✔️ پس اگه درآمد کارتخوانت زیر سقف معافیت ماده ۱۰۱ باشه، مالیاتی بهش تعلق نمی گیره!
✔️ برای اطلاعات دقیق تر و بررسی شرایط کسب وکارت، حتما با کارشناسان تکس فارس تماس بگیر تا حساب و کتاب کامل و درست انجام بدی.

مالیات ۵۰ میلیون کارتخوان چقدره؟ 💳💸

اگر کل تراکنش کارتخوانت توی سال ۱۴۰۳ شده ۵۰ میلیون تومان، خوب این مبلغ کمتر از سقف معافیت مالیاتی هست. یعنی چی؟
یعنی نیازی به پرداخت مالیات بابت این ۵۰ میلیون تومان نیست، چون طبق قانون بودجه سال ۱۴۰۳، درآمدهای کمتر از ۱۰۰ میلیون تومان از مالیات معافن. 🛡️

مالیات ۲۰ میلیون کارتخوان چقدره؟ 💰❌

اگه درآمد کارتخوانت توی یک سال فقط ۲۰ میلیون باشه، باز هم نیازی نیست مالیاتی بدی.
چون سقف معافیت مالیاتی ۱۰۰ میلیون تومان هست و هر چی زیر این عدد باشه، مالیاتی شاملش نمیشه.
پس خیالت راحت باشه! 😉

مالیات ۱۰ میلیون کارتخوان چقدره؟ 📉🆓

کسانی که سالانه ۱۰ میلیون تومان درآمد از کارتخوان دارن، اصلاً مالیاتی بهشون تعلق نمی گیره.
این رقم هم خیلی پایین تر از حد تعیین شده توسط سازمان امور مالیاتی هست.مالیات کارتخوان چقدر است

مالیات ۱ میلیون کارتخوان چقدره؟ 🪙🚫

حتی اگر فقط ۱ میلیون تومان در طول سال از کارتخوان درآمد داشته باشی، باز هم مشمول مالیات نمی شی.
این مبلغ خیلی کمتر از حد مجاز معافیت مالیاتی هست و هیچ مالیاتی بهش تعلق نمی گیره. 🎉

نکته مهم

✔️ همیشه یادت باشه که برای اطمینان بیشتر و حساب دقیق تر مالیات کسب وکارت، با کارشناسان تکس فارس مشورت کنی تا همه چیز درست و قانونی پیش بره.

استعلام مالیات کارتخوان با کد ملی 🆔💳

برای اینکه بدونی چقدر مالیات بابت کارتخوان داری و وضعیت مالیاتیت رو کامل بررسی کنی، کافیه این چند مرحله ساده رو انجام بدی:

۱️⃣ اول وارد سایت رسمی سازمان امور مالیاتی به آدرس tax.gov.ir شو.

۲️⃣ با نام کاربری و رمز عبورت وارد پنل خودت بشو.

۳️⃣ از منوی سمت راست، گزینه «درخواست ها» رو بزن و بعد روی «استعلام بدهی مالیاتی» کلیک کن.

۴️⃣ اینجا می تونی ببینی چقدر بدهی مالیاتی داری و وضعیت پرونده هات چطوره.

۵️⃣ اگه گزینه «ساماندهی پذیرنده های بانکی» رو انتخاب کنی، لیست کامل کارتخوان ها و درگاه های پرداختی که به اسم تو ثبت شده رو همراه با مشخصات و تعدادشون می بینی. 📊

این کار باعث می شه تصویر شفاف و دقیق از وضعیت مالیاتی خودت داشته باشی و بتونی مالیات ها رو بهتر مدیریت کنی. ✅

سقف معافیت مالیاتی کارتخوان چقدره؟ 🎯🚫

خیلی ها سوال می پرسن: «از چه مبلغی به بعد باید مالیات کارتخوان بدم؟»

طبق قوانین مالیاتی برای سال ۱۴۰۴:

• اگر مجموع تراکنش کارتخوانت در سال کمتر از ۱ میلیارد ریال (یعنی ۱۰۰ میلیون تومان) باشه، معاف از مالیاته و نیازی نیست مالیات پرداخت کنی. 🛡️
• البته یه دسته هم هستن که مشمول معافیت های مالیاتی خاص می شن، یعنی شغلشون به طور کلی از مالیات معافه.مالیات کارتخوان چقدر است

پس خیالت راحت باشه؛ اگه درآمد کارتخوانت کمتر از این حد باشه، مالیات شامل ت نمی شه! 🎉

نکته ی طلایی 📝

حتما برای بررسی دقیق تر و مشاوره بهتر با تیم حرفه ای تکس فارس در ارتباط باش تا مطمئن بشی همه چیز قانونیه و مالیاتت رو درست حساب می کنی.

محاسبه مالیات کارتخوان چطوریه؟ 🧾💳

محاسبه مالیات کارتخوان یه فرآیند ۵ مرحله ایه که خیلی ساده می تونی انجامش بدی. این مراحل کمک می کنه مالیات درست و بدون اشتباه حساب کنی:

۱. شناسایی مبلغ فروش یا درآمد 💰

اولین قدم اینه که کل پول هایی که به حساب بانکی ات واریز شده رو بررسی کنی. البته یه سری موارد هست که استثنا حساب می شه، مثل:

• انتقال پول بین حساب های خودت
• سود سپرده های بانکی
• یارانه ها

اگر مبلغی داری که منبعش کاری نیست یا معاف از مالیاته، باید مدارک و مستنداتش رو به اداره مالیاتی بدی تا قبول کنن؛ وگرنه همه ش به عنوان درآمد حساب می شه و باید مالیاتش رو بدی.

۲. پیدا کردن ضریب سود فعالیت 🔍

حالا باید بدونی تو کارتخوانت چقدر سود واقعی داری. سازمان امور مالیاتی یه جدول داره به اسم «نسبت سود فعالیت ها» که هر شغل یا کسب وکاری یه ضریب سود مشخص داره.
کافیه بری سایت سازمان مالیاتی، شغلت رو پیدا کنی و عدد مربوط به «نسبت سود» رو یادداشت کنی.

۳. محاسبه درآمد مشمول مالیات 🧮

این مرحله خیلی ساده س!
کافیه مبلغ فروش (که در مرحله اول به دست آوردی) رو ضربدر ضریب سود فعالیت (مرحله دوم) کنی:

درآمد مشمول مالیات = مبلغ فروش × ضریب سود فعالیت

۴. کسر معافیت مالیاتی 🎁

اگه کسب وکار فردی داری و مشمول معافیت ماده ۱۰۱ هستی، می تونی معافیت رو از درآمد مشمول مالیات کم کنی. البته باید اظهارنامه مالیاتی رو هم درست و کامل پر کنی و شرایط قانونی رو رعایت کنی.

نکته مهم:
تو کسب وکارهای مشارکتی، نهایتا ۲ معافیت ماده ۱۰۱ به شرکا تعلق می گیره و این دو معافیت به صورت مساوی بین شرکا تقسیم می شه، حتی اگه سهم شراکت متفاوت باشه.

۵. محاسبه مالیات با نرخ مربوطه 📊

در نهایت، بعد از کسر معافیت، مالیات رو بر اساس نرخ های مالیاتی (که طبق قوانین مالیات های مستقیم تعیین شده) محاسبه می کنیم.مالیات کارتخوان چقدر است

تو مرحله آخر، مالیات کارتخوان (چه شخصی باشه چه مشارکتی) بر اساس درآمد سالانه تون و نرخ های تعیین شده تو ماده ۱۳۱ قانون مالیات های مستقیم حساب می شه.

نرخ های مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی به شکل پلکانی هستن:

• ۱۵٪ برای درآمدهای کم
• ۲۰٪ برای درآمدهای متوسط
• ۲۵٪ برای درآمدهای بالاتر

این درصدها روی مجموع درآمد سالانه، شامل تراکنش های کارتخوان هم اعمال می شه.

برای اشخاص حقوقی هم نرخ مالیات طبق ماده ۱۰۵، ثابت ۲۵٪ هست.

درصد مالیات کارتخوان چقدره؟ 💳💸

یکی از سوالات پرتکرار کسانی که کارتخوان دارن اینه: «مالیات کارتخوان چند درصده؟»
باید بدونی که مالیات کارتخوان برای اشخاص حقیقی طبق ماده ۱۳۱ قانون مالیات های مستقیم به صورت پلکانی حساب می شه؛ یعنی هر چی درآمدت بیشتر باشه، درصد مالیاتی که باید بدی هم بیشتر می شه.

نرخ های پلکانی مالیات کارتخوان اینجوریه:

🔹 ۱۵٪ برای درآمد تا ۲۰۰ میلیون تومان
🔹 ۲۰٪ برای درآمد بین ۲۰۰ تا ۴۰۰ میلیون تومان
🔹 ۲۵٪ برای درآمد بالای ۴۰۰ میلیون تومان

چطوری مالیات کارتخوان رو پرداخت کنیم؟ 💻📲

برای پرداخت مالیات کارتخوانت کافیه مراحل زیر رو طی کنی:

1. وارد سایت رسمی سازمان امور مالیاتی به آدرس tax.gov.ir شو.
2. از منوی «سایر خدمات مالیاتی» گزینه «پرداخت الکترونیک مالیات» رو انتخاب کن.
3. بعدش روی «سامانه پرداخت الکترونیک مالیات» کلیک کن تا بری تو پرتال ثبت نام و خدمات جامع مالیاتی.
4. نام کاربری و رمز عبورت رو وارد کن تا وارد حسابت بشی.
5. حالا گزینه «دریافت شناسه قبض جدید» رو بزن.
6. اطلاعات خواسته شده رو پر کن، یه شناسه قبض برات صادر می شه.
7. با همین شناسه می تونی آنلاین و خیلی راحت مالیات کارتخوانت رو پرداخت کنی.مالیات کارتخوان چقدر است

مالیات کارتخوان شخصی چیه؟ 💳💰

مالیات کارتخوان شخصی یعنی مالیاتی که بر اساس درآمدی که از تراکنش های دستگاه کارتخوانت (POS) به دست میاد، محاسبه می شه.
طبق قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان، همه افرادی که از دستگاه کارتخوان استفاده می کنن، باید دستگاه شون رو توی سامانه سازمان امور مالیاتی به آدرس my.tax.gov.ir ثبت کنن و کد مالیاتی بگیرن.

⚠️ نکته مهم:
مالیات کارتخوان به صورت جداگانه برا دستگاه کارتخوان نیست، بلکه بخشی از مالیات کل درآمد شخص یا کسب وکاره. یعنی مجموع پول هایی که از کارتخوان توی سال می گیری توی محاسبه مالیات سالانه ات لحاظ می شه.

مالیات کارتخوان بدون جواز کسب 🛍️❌

خیلیا مخصوصاً دست فروشا و کسب وکارهای خونه ای دغدغه دارن که چطوری بدون جواز کسب کارتخوان بگیرن. یه باور غلط اینه که فقط با داشتن جواز می تونی کارتخوان بگیری. اما واقعیت اینه که راهکارهایی برای گرفتن کارتخوان بدون جواز هم وجود داره.

اما یه نکته خیلی مهم:
برخی فکر می کنن کارتخوان بدون جواز یعنی مالیات نمی دن! این کاملاً اشتباهه! 😯
هر تراکنشی که با کارتخوان انجام می شه، چه جواز داشته باشی چه نداشته باشی، سازمان امور مالیاتی کامل زیر نظر داره و مشمول پرداخت مالیاته.

💡 یعنی حتی اگه کارتخوان بدون جواز داشته باشی، باید مالیات تراکنش هات رو پرداخت کنی و مالیات فرار، راه به جایی نمی بره!مالیات کارتخوان چقدر است

مالیات کارتخوان کافی شاپ ☕💳

مالیات کارتخوان کافی شاپ یعنی مالیاتی که بر اساس سود واقعی این کسب وکار و تراکنش های دستگاه کارتخوان شون حساب می شه.
طبق قوانین سازمان امور مالیاتی، برای محاسبه مالیات کافی شاپ ها از ضریب سود ۳۳٪ استفاده می کنن که این ضریب از جدول اینتا کد استخراج می شه.
بعد از اون، معافیت ماده ۱۰۱ (که یه مبلغ مشخصی از درآمد رو از مالیات معاف می کنه) از سود کسر می شه.
در نهایت با نرخ های پلکانی ماده ۱۳۱ مالیات نهایی به صورت مرحله ای حساب می شه.

مالیات کارتخوان سوپرمارکت 🛒💳

مالیات کارتخوان سوپرمارکت ها هم به همین صورت هست، ولی ضریب سود متفاوتیه!
سازمان امور مالیاتی برای سوپرمارکت ها ضریب سود ۸.۵٪ در نظر گرفته تا سود واقعی و مالیات متناسب با درآمدشون رو محاسبه کنه.
بعدش معافیت ماده ۱۰۱ کم می شه و مالیات نهایی طبق نرخ های پلکانی ماده ۱۳۱ به صورت مرحله ای تعیین می شه.

ثبت نام مالیات کارتخوان 📲💼

اگه می خوای مالیات کارتخوان ت رو درست ثبت کنی، اول باید بری سایت سازمان امور مالیاتی به آدرس tax.gov.ir و ثبت نام مالیاتی کارتخوانت رو شروع کنی. کارهات اینجوریه:

۱️⃣ صحت سنجی اطلاعات هویتی
اول از همه باید اطلاعات هویتی ت رو درست وارد کنی و تایید بشه.

۲️⃣ پیش ثبت نام الکترونیکی
یه مرحله ابتدایی ثبت نام داری که به صورت آنلاین انجام می شه.

۳️⃣ ثبت اطلاعات کاربری و شغلی
بعدش اطلاعات مربوط به خودت و کسب وکارت رو وارد می کنی.

⏳ بعد از این مراحل، یه پیامک برات میاد که شامل نام کاربری و رمز عبور هست. با این اطلاعات می تونی وارد سامانه مالیاتی بشی و از خدمات مختلف استفاده کنی.

مرحله بعدی چیه؟ 📝

دوباره وارد سامانه می شی و اطلاعات کامل تری درباره کسب وکار و دستگاه کارتخوان ت می دی. وقتی همه چیز تایید شد، یه کد رهگیری مالیاتی بهت می دن. این کد خیلی مهمه و باید برای مراجعه های بعدی نگهش داری.مالیات کارتخوان چقدر است

نکته خیلی مهم ⚠️

بعد از ثبت نام کامل، می تونی تو سامانه مالیاتی وارد بشی و فهرست کامل دستگاه های کارتخوان و درگاه های پرداخت الکترونیکی که به نام خودته رو ببینی و اونا رو به پرونده مالیاتی ت اضافه کنی.

تراکنش هایی که مالیات کارتخوان شاملشون نمیشه 💳❌

طبق آخرین بخشنامه سازمان امور مالیاتی (شماره ۲۰۰/۹۹/۱۶)، همه تراکنش های بانکی، درآمد محسوب نمی شن و مالیات کارتخوان شامل همه تراکنش ها نیست! یعنی مالیات فقط روی تراکنش هایی که واقعاً درآمد باشن، اعمال می شه. حالا مهم ترین تراکنش هایی که مشمول مالیات کارتخوان نیستن رو با هم بررسی کنیم:

✅ تراکنش های اعضای هیأت مدیره و سهامداران شرکت ها
اگه توسط خود شرکت تایید شده باشه، مالیات نمی خواد.

✅ پرداخت و دریافت حق شارژ
مثل هزینه های مربوط به ساختمان یا خدمات.

✅ واریزی ها و برداشت ها به حساب بستگان
این مبالغ مالیات نداره چون درآمد نیست.

✅ تسهیلات و وام های بانکی
دریافت و بازپرداختشون جز درآمد حساب نمیشه.

✅ انتقال وجه بین حساب های شخصی خودت
این جوری پول جابه جا کردی، درآمد نیست!

✅ انتقال بین حساب شرکا در مشاغل مشارکتی
تبادل پول بین شرکا مشمول مالیات نیست.

✅ تنخواه گردان و پرداخت های کارفرما به پرسنل
اگه توسط کارفرما تایید شده باشه، مالیات نداره.

✅ پرداخت ها و دریافت های سهامداران و هیأت مدیره که در دفاتر شرکت ثبت شده باشه
این مورد هم شامل مالیات نمی شه.

✅ قرض و ودیعه
این نوع تراکنش ها درآمد نیستند، پس مالیاتی ندارند.

✅ جبران خسارت ها
مبلغ خسارت ها مشمول مالیات نیست.

✅ انتقال بین حساب های بانکی که درآمد نیست
مثلاً انتقال های غیر درآمدی که ماهیتشون مشخصه.

✅ مبالغ واسط ها در فضای کسب وکار اشخاص حقیقی
اگه اداره مالیاتی ماهیت درآمدی شون رو ثابت نکنه، مالیات ندارند.

✅ تراکنش هایی که مالیاتشون معاف، مقطوع، نرخ صفر یا کسر در منبع شده
یعنی قبلاً مالیات شون مشخص شده و دوباره شامل مالیات نمی شن.

✅ تراکنش هایی که قبلاً مالیات شون پرداخت شده
مالیات دو بار نمی شه گرفت!

💡 خلاصه کلام اینکه همه تراکنش های کارتخوان مالیات ندارن؛ فقط اونایی که واقعا درآمد کسب وکاره، شامل مالیات می شن. اینجوری هم حق شما حفظ می شه و هم مالیات درست و منصفانه محاسبه می شه.مالیات کارتخوان چقدر است

کد مالیاتی کارتخوان چیه؟ 🤔💳

اگه تو کسب وکارت از دستگاه کارتخوان یا درگاه پرداخت آنلاین استفاده می کنی، بدون که باید دستگاه کارتخوانت رو به پرونده مالیاتی ات وصل کنی!
بعد از این اتصال، یه کد مالیاتی یکتا به هر دستگاه کارتخوان داده می شه که مثل شناسه مخصوص همون دستگاه تو سیستم مالیاتی حساب می شه.

این کد مالیاتی کارتخوان چه کاری انجام می ده؟ 🎯

✅ شناسه اختصاصی دستگاه کارتخوان

این کد، دستگاهتو تو سیستم مالیاتی مشخص و ثبت می کنه.

✅ مبنای محاسبه و پرداخت مالیات

مالیات تراکنش های کارتخوان بر اساس همین کد حساب می شه.

طبق قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مؤدیان (ماده ۱۰ و ۱۱)، همه اشخاص حقیقی و حقوقی که دستگاه کارتخوان دارن، باید حتماً این کد مالیاتی رو دریافت کنن.

چرا کد مالیاتی کارتخوان مهمه؟ 🔑

✔️ شناسایی دقیق مشمولین مالیات
تکس فارس با این کد می تونه دقیق تشخیص بده کی باید مالیات بده.

✔️ شفافیت تو پرداخت مالیات
مالیات راحت تر و منصفانه تر محاسبه می شه.

✔️ بستن راه فرار مالیاتی
از دست افراد سودجو که دوست دارن مالیات ندن، راحت تر جلوگیری می شه.

✔️ جلوگیری از پول شویی
کنترل تراکنش ها بهتر انجام می شه و جلوی کارهای غیرقانونی گرفته می شه.

اتصال حساب بانکی به دستگاه پوز چطوریه؟ 💳🏦

طبق ماده ۱۰ قانون پایانه های فروشگاهی، همه کسانی که دستگاه کارتخوان (pos) دارن، چه افراد حقیقی و چه حقوقی، باید شماره حساب بانکی خودشون و شناسه یکتای دستگاه کارتخوان یا درگاه پرداخت شون رو به سازمان مالیاتی اعلام کنن.مالیات کارتخوان چقدر است
این کار باعث می شه همه چیز شفاف باشه و مالیات درست حساب بشه.

قدم به قدم بریم برای وصل کردن حساب بانکی به دستگاه پوز: 👇

۱️⃣ وارد سایت سامانه مودیان شو:
برو به my.tax.gov.ir و با نام کاربری و رمزت وارد شو.

۲️⃣ بزن روی پرونده مالیاتی:
وقتی وارد شدی، روی گزینه «پرونده مالیاتی» کلیک کن.

۳️⃣ برو به بخش پرونده های درآمد:
تو این قسمت «جزئیات پرونده» رو انتخاب کن.

۴️⃣ ویرایش اطلاعات:
روی «ورود و ویرایش» کلیک کن تا وارد سامانه ثبت نام الکترونیک بشی.

۵️⃣ نمایش و ویرایش اطلاعات:
حالا گزینه «نمایش و ویرایش اطلاعات» رو بزن.

۶️⃣ حساب ها و مجوزها:
وارد بخش «حساب ها و مجوزها» شو. اینجا می تونی حساب های قبلی رو ویرایش کنی یا حساب جدید اضافه کنی.

۷️⃣ الصاق حساب بانکی به پرونده:
روی گزینه «الصاق حساب های بانکی تجاری به این پرونده» کلیک کن.

۸️⃣ درخواست تغییر اطلاعات:
تو صفحه جدید، «درخواست تغییر اطلاعات» رو بزن، بعد ویرایش رو تأیید کن و درخواستت رو ارسال کن.

۹️⃣ وارد کردن شماره شبا:
شماره شبا حساب بانکی ت رو وارد کن و دکمه «بررسی و ذخیره» رو بزن.

لغو مالیات کارتخوان یعنی چی و چطوری انجامش بدیم؟ ❌💳

اگه دیگه از دستگاه کارتخوان ت استفاده نمی کنی، حتما باید زود دست به کار بشی و کارتخوان رو غیرفعال کنی و پرونده مالیاتی اون دستگاه رو ببندی!
چون اگه این کارو نکنی، ممکنه هنوز هم مالیات برات بیاد و دردسر درست بشه.

چطوری کارتخوان رو لغو کنیم؟ 👇

۱️⃣ وارد سایت سازمان امور مالیاتی شو (مثلا tax.gov.ir)
2️⃣ برو به بخش «ساماندهی پذیرنده های بانکی»
3️⃣ اینجا می تونی لیست کامل تمام دستگاه های کارتخوان و درگاه های پرداخت الکترونیکی که به نام تو ثبت شدن رو ببینی.

دستگاه ها تو این بخش به دو دسته تقسیم شدن:

📌 دستگاه هایی که به پرونده مالیاتی وصل شدن
📌 دستگاه هایی که هنوز به هیچ پرونده ای وصل نشدن

حالا کافیه:

✔️ درخواست «غیرفعال سازی» کارتخوان یا درگاه مورد نظرت رو ثبت کنی.مالیات کارتخوان چقدر است
✔️ با این کار، اون دستگاه از لیست فعالیت ها حذف می شه و دیگه مشمول مالیات نخواهی بود.

مشاغل معاف از مالیات کارتخوان 🛑💳

خیلی از کسب وکارهای کوچیک و متوسط به خاطر درآمد پایین شون، نیازی ندارن مالیات کارتخوان بدن!
سازمان امور مالیاتی یه لیست رسمی اعلام کرده که این مشاغل شامل چه دسته هایی می شن:

این مشاغل شامل:

🏥 داروخانه ها
🏥 مراکز خدمات درمانی
🍞 نانوایی ها
⛽️ جایگاه های سوخت (اتوماتیک و دستی)
🏫 مدارس ابتدایی، راهنمایی و دبیرستان
🎓 دانشگاه ها و مراکز فنی و حرفه ای آزاد
🚕 حمل و نقل درون شهری و تاکسی ها
🎨 فروشگاه های ساخت و فروش محصولات هنری
📚 فروشگاه های کتاب و محصولات رسانه ای
🛢️ اشخاص و شرکت های مواد غیرمعدنی و نفتی
📰 روزنامه فروشی ها و انتشارات مطبوعات
❤️ مؤسسات خیریه
📞 دفاتر خدمات مخابرات
🏋️‍♂️ مؤسسات ورزشی
🧬 شرکت های دانش بنیان نوع یک
🏛️ وجوه دولتی و قوه قضاییه
🚗 عوارض راه و پارکینگ های عمومی
🧵 کارگاه های تولید صنایع دستی یا فرش دستباف

پس اگر توی یکی از این دسته ها هستی، خیالت راحت! 🎉

مالیات کارتخوان بهت تعلق نمی گیره و می تونی با خیال راحت کارتخوانت رو استفاده کنی.

نگران مالیات کارتخوانت نباش! 😌💳

خیلی ها هنوز دقیق نمی دونن مالیات کارتخوان چیه، چجوری محاسبه میشه و اصلاً تراکنش ها چه تاثیری روی پرونده مالیاتی شون داره. اما خب نترس! کار رو به دست کاردان بسپار که خیالت راحت باشه.

چرا باید به تکس فارس اعتماد کنی؟

تکس فارس یه تیم حرفه ای و خبره داره که همه چیز مالیاتی کارتخوان و تراکنش های بانکی رو به خوبی بلده و می تونه بدون استرس همه چیز رو برات شفاف کنه.
📚 قوانین و اصطلاحات پیچیده رو ساده می کنه،
🤝 با مشاوره دقیق کمکت می کنه بهترین تصمیم رو بگیری،
و خیالت رو از بابت مالیات کارتخوان راحت می کنه.مالیات کارتخوان چقدر است

جمع بندی کلی 💡

✅ طبق قوانین جدید، همه کارتخوان ها باید به پرونده مالیاتی وصل بشن.
✅ تراکنش های کارتخوان می شن مبنای محاسبه مالیات.
✅ اما مالیات کارتخوان یه عدد ثابت نیست!
✅ میزان مالیات بستگی داره به:

• نوع فعالیتت
• حجم تراکنش ها
• اظهارنامه مالیاتی و سوابق قبلیت

یعنی کارتخوان به تنهایی مالیات نداره، اما تراکنش های داخلش تاثیرگذارند.

سوالات متداول

۱. مالیات کارتخوان چیست؟

مالیات کارتخوان مالیاتی است که براساس تراکنش های مالی انجام شده توسط دستگاه کارتخوان محاسبه و از صاحبان کسب وکارها اخذ می شود.

۲. مالیات کارتخوان چگونه محاسبه می شود؟

مالیات کارتخوان با ضرب مجموع تراکنش ها در ضریب سود فعالیت کسب وکار و سپس اعمال معافیت ها و نرخ های مالیاتی پلکانی محاسبه می شود.

۳. نرخ مالیات کارتخوان چقدر است؟

نرخ مالیات کارتخوان برای اشخاص حقیقی به صورت پلکانی است: ۱۵٪ برای درآمد تا ۲۰۰ میلیون تومان، ۲۰٪ برای ۲۰۰ تا ۴۰۰ میلیون تومان و ۲۵٪ برای درآمد بالای ۴۰۰ میلیون تومان.

۴. آیا همه تراکنش های کارتخوان مشمول مالیات هستند؟

خیر، برخی تراکنش ها مانند انتقال وجه بین حساب های شخصی، تسهیلات بانکی و وجوه غیر درآمدی مشمول مالیات نیستند.

۵. سقف معافیت مالیاتی کارتخوان چقدر است؟

سقف معافیت مالیاتی کارتخوان برای سال ۱۴۰۴ برابر با یک میلیارد ریال (۱۰۰ میلیون تومان) است.

۶. آیا کارتخوان های بدون جواز کسب معاف از مالیات هستند؟

خیر، داشتن یا نداشتن جواز کسب تاثیری بر مشمولیت مالیات کارتخوان ندارد و تمامی تراکنش ها زیر نظر سازمان امور مالیاتی هستند.

۷. چگونه می توان مالیات کارتخوان را پرداخت کرد؟

مالیات کارتخوان از طریق سامانه سازمان امور مالیاتی به آدرس tax.gov.ir و با دریافت شناسه قبض پرداخت می شود.

۸. آیا کارتخوان سیار با کارتخوان ثابت تفاوت مالیاتی دارد؟

خیر، نوع کارتخوان تاثیری در محاسبه مالیات ندارد و مالیات بر اساس درآمد و نوع فعالیت تعیین می شود.

۹. معافیت مالیاتی کارتخوان برای چه مشاغلی اعمال می شود؟

برخی مشاغل کوچک و متوسط مانند داروخانه ها، نانوایی ها، مدارس و مؤسسات خیریه از معافیت برخوردارند.

۱۰. کد مالیاتی کارتخوان چیست؟

کد مالیاتی کارتخوان شناسه یکتایی است که به هر دستگاه کارتخوان متصل به پرونده مالیاتی اختصاص می یابد.

۱۱. آیا تراکنش های مربوط به اعضای هیات مدیره معاف از مالیات هستند؟

بله، تراکنش های تأیید شده مربوط به اعضای هیات مدیره در اشخاص حقوقی معاف از مالیات هستند.

۱۲. آیا می توان دستگاه کارتخوان را از مالیات حذف یا لغو کرد؟

بله، با ثبت درخواست غیرفعال سازی در سامانه سازمان امور مالیاتی امکان لغو مالیات کارتخوان وجود دارد.

۱۳. برای استعلام مالیات کارتخوان چه باید کرد؟

استعلام مالیات کارتخوان با ورود به سامانه مالیاتی و مشاهده بدهی های مالیاتی مرتبط با کد ملی امکان پذیر است.

۱۴. مالیات کارتخوان برای اشخاص حقوقی چگونه محاسبه می شود؟

برای اشخاص حقوقی مالیات با نرخ ثابت ۲۵٪ طبق ماده ۱۰۵ قانون مالیات های مستقیم محاسبه می شود.

۱۵. آیا مالیات کارتخوان بر اساس درآمد واقعی محاسبه می شود؟

بله، مالیات بر اساس درآمد واقعی، نوع فعالیت، تراکنش ها و اظهارنامه مالیاتی هر فرد تعیین می شود.

ممکن است برای شما مفید باشد:

حسابداری مالیاتی

مالیات نقل و انتقال موتورسیکلت + روش استعلام + هزینه و مدارک

برای تولید محتوا متنی می توانید به تیم تکمان دیجیتال سرویس مراجعه کنید